Son evaluaciones que cubren los aspectos que aseguran el cumplimiento de los objetivos establecidos, es decir, las disposiciones de la Junta General de Accionistas, el Directorio y el Comité de Auditoría, así como el cumplimiento del Plan Estratégico del Negocio, operaciones con empresas vinculadas, la gestión integral de riesgos, prevención, detección, control y reporte anti-lavado y anti-terrorismo y la evaluación de los resultados del cumplimiento de la propuesta técnica de auditoría externa, entre otros, con el fin de contribuir a identificar los logros y las áreas de oportunidad.

Corresponden a aquellas evaluaciones o revisiones que cubren los aspectos de cumplimiento normativo interno y externo que afectan a distintas áreas de la EDV.

Incluye pero no se limita a la evaluación del capital y patrimonio mínimo, el cumplimiento de las funciones de los niveles gerenciales y de supervisores, el Plan Anual de Capacitación institucional, la información periódica física y electrónica presentada al regulador, la correcta aplicación de los tarifarios de nuestra entidad, la actualización y divulgación internas de nueva normativa aplicable vigente, el cumplimiento del reglamento de publicidad, promoción y material informativo y, el inventario de políticas, manuales y procedimientos y demás normas internas.

Corresponde a evaluaciones sobre la gestión de seguridad de la información e incluye tópicos especiales y separados sobre el análisis de vulnerabilidades técnicas emitidos, la revisión de resultados de las pruebas a los planes de contingencias tecnológicas y de continuidad de negocio, así como las refrendas del informe sobre procesamiento de datos o ejecución de sistemas en lugar externo.

Son evaluaciones sobre aseveraciones relevantes a diferentes partidas significativas de los estados financieros de la EDV y del Fondo de Garantía que administramos.

Son evaluaciones requeridas por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero ASFI, para evaluar el cumplimiento de los hallazgos detectados en las inspecciones o fiscalizaciones o, por el seguimiento de la regularización e implementación de instrucciones de dicha Autoridad.

A requerimiento del Comité de Auditoria, del Directorio o de Gerencia General se realizan evaluaciones no programadas, la temática de las mismas responde a aspectos puntuales.